Encargado de ejercer las funciones relacionadas con la recaudación de impuestos federales, fiscalización, aduanas y control de contribuyentes, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha realizado una serie de ajustes, entre los cuales destacan los relacionados con el Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios (SPEI), en el que si sobre pasas los 15 mil pesos que se tienen como límite esto pasará.
Con dichos ajustes y como órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), el SAT espera que finalmente se cumpla la ley de la legislación fiscal y aduanera de México, que debe estar pendiente de todo lo que a transacciones se refiere en el país, sobre todo si sobrepasan el límite permitido de los 15 mil pesos.
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Estos son los límites para transferencias SPEI en México
Los movimientos menores de 15 mil pesos no generan impuestos extra ni ameritan investigación alguna del SAT, aunque si pasan dicho límite el mismo banco tiene la obligación de notificar dicha transacción, con la finalidad de que la persona beneficiaria se haga cargo del pago de los impuestos correspondientes.
De hecho, el límite de una transacción SPEI varía según la institución financiera que maneje la cuenta, pues Citibanamex, por ejemplo, permite operaciones de hasta 500 mil pesos, mientras que BBVA no tiene un límite específico, aunque establece restricciones de horario y si cualquier transacción supera los 15 mil pesos debe reportarla al SAT, como cualquier otro banco.
Si haces una transacción SPEI por más de 15 mil pesos recibirás una multa
Si bien el SAT no supervisa las transferencias electrónicas SPEI, sí tiene la capacidad de auditar transacciones en efectivo con un límite máximo de 15 mil pesos, de acuerdo con la miscelánea fiscal de 2023, por lo que las instituciones financieras son responsables de aplicar el impuesto correspondiente a dichos depósitos y el SAT de investigar inconsistencias en la procedencia del dinero.
Cuando tú o cualquier contribuyente rebasa los 15 mil pesos de límite y no puedes comprobar el origen y el pago de impuestos respectivos, el SAT podrá solicitar una revisión para determinar qué sucede, realizando auditorías y fiscalizaciones para verificar el cumplimiento de tus obligaciones fiscales, incluida la revisión de comprobantes fiscales, declaraciones y cualquier otro documento.
EG